Как заполнить раздел 2 расчета 6-НДФЛ при погашении задолженности по заработной плате в октябре?
Добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно заполнить 6-НДФЛ в след.ситуации:
Фирма осталась без бухгалтера (уволился) и 3 квартал никто не начислял и не выплачивал зарплату директору.
Он в штате один.
Сейчас я восстанавливаю операции 3 квартала-начислила зарплату за июль-сентябрь, оплатила налоги и задолженность по зарплате в октябре 2016 г.
Как заполнить раздел 2 отчета?
Например:
за июль начислено -11 500, оплата 14.10.2016
за август начислено -11 500, оплата 14.10.2016
за сентябрь начислено -11 500, оплата 14.10.2016
Спасибо за ответы.
Подскажите пожалуйста как правильно заполнить 6-НДФЛ в след.ситуации:
Фирма осталась без бухгалтера (уволился) и 3 квартал никто не начислял и не выплачивал зарплату директору.
Он в штате один.
Сейчас я восстанавливаю операции 3 квартала-начислила зарплату за июль-сентябрь, оплатила налоги и задолженность по зарплате в октябре 2016 г.
Как заполнить раздел 2 отчета?
Например:
за июль начислено -11 500, оплата 14.10.2016
за август начислено -11 500, оплата 14.10.2016
за сентябрь начислено -11 500, оплата 14.10.2016
Спасибо за ответы.
Comments
-
ст 100-31.07.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120-17.10.2016
ст 100-31.08.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120-17.10.2016
ст 100-30.09.2016
ст 110-14.10.2016
ст 120- 17.10.2016
Раздел 2 «Дата и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц» попадают суммы, которые вы выплатили работникам или перечислили в бюджет как НДФЛ в отчетном периоде. Если зарплату вы начислили, но не выдали, сделайте в разделе 2 следующие записи.
В строке 100 укажите дату фактического получения дохода. По зарплате – это последний день месяца, за который компания ее начислила. Причем даже если этот день приходится на выходной (как 30 апреля 2016 года), отразите именно его.
В строке 110 отразите дату, когда компания удержала НДФЛ. Налог компания удерживает с фактически выданной зарплаты. Даже если зарплату перечислили с задержкой.
В строке 120 будет указан следующий день – это срок, не позднее которого НДФЛ с зарплаты перечисляют в бюджет. -
Лариса Вилкова, добрый день.
Добавлю к вышесказанному, что Раздел 2 будет заполнен таким образом в отчёте за год. В отчёте за 9 месяцев данные попадут только в первый раздел, в строки 010-060. -
Лариса Вилкова, но это в отчет за 9 месяцев не войдет, пока писала, опередили)))
-
Спасибо всем за помощь!
