Поступил корректировочный счет-фактура: нужно ли пересдавать декларацию по НДС?
Добрый день!
ООО получило счет-фактуру 29.06.2018г. Сдали отчет за 2 квартал и теперь к нам приходит корректировочная счет-фактура от 37.07.2018, к счету-фактуре за 29,06,2018г. как теперь быть с НДС за 2 квартал пересдавать? и они такие корректировки каждый месяц дают за предыдущий. как быть?
ООО получило счет-фактуру 29.06.2018г. Сдали отчет за 2 квартал и теперь к нам приходит корректировочная счет-фактура от 37.07.2018, к счету-фактуре за 29,06,2018г. как теперь быть с НДС за 2 квартал пересдавать? и они такие корректировки каждый месяц дают за предыдущий. как быть?
Comments
-
Цитата: к нам приходит корректировочная счет-фактура окорректировка в какую сторону? уменьшения? увеличения?
-
бывает в увеличение и в уменьшение. сейчас та что 29,06 уменьшена
-
ЭтЯ, В книге продаж покупатель регистрирует ксф, который продавец выставил в связи с уменьшением цены или количества товаров (работ, услуг), ранее принятых к учету. В этом случае вы регистрируете КСФ в книге продаж за квартал его получения (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ).
после получения ксф не надо:
-вносить изменения в книгу покупок за квартал, в котором был зарегистрирован отгрузочный счет-фактура;
-представлять в ИФНС уточненную декларацию за этот квартал.
при увеличении
В книге покупок покупатель регистрирует корректировочный ксф , который продавец выставил в связи с увеличением цены или количества товаров (работ, услуг). Это можно сделать, начиная с того квартала, в котором получен ксф, но не позднее трех лет со дня его составления (п. 13 ст. 171, п. 10 ст. 172 НК РФ). -
Цитата: книге продаж покупатель регистрирует ксф, который продавец выставил в связи с уменьшением цены или количества товаров (работ, услуг), ранее принятых к учету. В этом случае вы регистрируете КСФ в книге продаж за квартал его получения (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ).после получения ксф не надо:-вносить изменения в книгу покупок за квартал, в котором был зарегистрирован отгрузочный счет-фактура;-представлять в ИФНС уточненную декларацию за этот квартал.т.е. корректировка за 2квартал уже у меня должна быть сдана. верно?
-
ЗдравствуйтеЦитата: т.е. корректировка за 2квартал уже у меня должна быть сдана. верно?не верно.
Екатерина вам сказала, что регистрировать корректировочную с-ф вы должны в книге продаж в периоде её получения.Цитата: В этом случаевы регистрируете КСФ в книге продаж за квартал его получения(пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ).после получения ксфне надо:-вносить изменения в книгу покупок за квартал, в котором был зарегистрирован отгрузочный счет-фактура;-представлять в ИФНС уточненную декларацию за этот квартал
